按照《福建省人民政府办公厅关于进一步做好部门预算公开工作的通知》（闽政办[2011]214号）要求以及《莆田市财政局关于批复莆田市教育局2016年度部门决算的通知》（莆市财教〔2017〕 1641号）的批复，现将我单位2016年决算说明如下：

一、单位主要职责

（一）贯彻执行党和国家、省委、省政府有关教育工作的方针、政策和法规，以及市委、市政府有关教育工作的实施意见，落实全校教育发展战略和发展规划。

（二）研究拟定全校教育事业的发展规划，指导、协调发展规划的实施。

（三）根据《国家中长期教育改革和发展纲要（2010-2020）》，党中央、国务院《关于深化教育改革全面推进素质教育的决定》，国务院《关于基础教育改革与发展的决定》，省委、省政府《关于加快实施科教兴省战略的决定》以及市委、市政府《关于加快实施科教兴市战略的决定》的要求，研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（四）管理和指导学校义务教育及普通高中教育工作；确保普及九年义务教育及高中教育工作成果，积极推进素质教育，全面提高教育质量。

（五）负责制定全校年度招生计划；制定初中、高中阶段招生规定，并组织指导实施；配合教育部门搞好教育人才规划和预测；编制招生表和确定当地符合条件的入学年龄和招生审批。

（六）按照财政局每年的财政用款批复，管理好使用好上级下达的市级及省级教育经费。同时贯彻执行学校财务管理制度，落实好教师工资和生均公用经费的使用。

（七）主管全校教师工作，指导学校教育行政干部队伍建设；负责教师资格认定和职务评聘管理工作，并执行好学校教师职务聘用制度和表彰奖惩工作，完善学校内部管理体制改革。

（八）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作。

（九）负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作，协同政法部门治理好校园的周边环境，及时妥善处理学校的突发事件。

（十）配合有关部门抓好教育系统的计划生育工作。

（十一）承办市教育局、市财政局交办的其他事项。

二、单位基本情况

我单位的主管部门为莆田市教育局，未设立下属单位，2016年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

三、2016年度部门主要工作总结

2017年，部门主要任务是：认真做好单位预算会计工作，及时准确报送财务报表，负责财务预决算的编制，审核、编制全校经费总预决算；负责全校职工工资福利、医疗保险，失业保险统计、工资基金管理工作; 做好记账凭证的编制，账薄登记及财务专用票据的保管工作; 按月编制经费用款计划，反映经费预算执行情况; 负责日常款项的划拨和零星费用的报销工作，保证各项资金的安全使用; 做好财务档案的归档、整理、保存工作。围绕上述任务，重点抓好以下工作：

（一）会计人员应与主管财务的副校长、总务主任做好财务收支的预决算工作。定期检查预算执行情况，分析考核资金使用效果。

（二）加强预算外资金管理，合理的组织预算外收入，严格按照有关财政法规办理预算外支出。

（三）会计人员应定期与出纳员、财产保管员核对账目并对账单核对，发现账簿记录与实物、款项不符应查明原因并写出书面证明，经有关部门或领导批准，按照有关规定进行处理。

（四）做好总务处分配的其它工作。

四、2016年决算收支总体情况

年初结转和结余1261.37万元，本年收入5299.81万元，本年支出5880.88万元，事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余846.07万元。

（一）2016年收入5299.81万元，比上年决算数减少500.95万元，下降8.63％，具体情况如下：

1. 财政拨款收入4703.86万元，其中政府性基金6.3万元。

2. 事业收入595.95万元。

（二）2016年支出5880.88万元，比上年决算数增加300.46万元，增长5.38％，具体情况如下：

1.基本支出4299.67万元。其中，人员支出4059.02万元，商品和服务支出240.65万元。

2.项目支出1581.2万元。

五、公共财政拨款支出决算情况

2016年公共财政拨款支出5164.58万元，比上年决算数增加644.88万元，增长14.27%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）2050203 （初中教育）80.8万元，较上年决算数减少135.35万元，下降62.62%。主要原因是上年度收入为239.62万元，今年收入为80.8万元，去年收入比今年高158.82万元。

（二）2050204（高中教育）4287.56万元，较上年决算数增加56.93万元，增长1.35%。主要原因是增加部分为上年度结转资金为43.43万元。

（三）2050299（其他普通教育支出）263.74万元，较上年决算数增加240.64万元，增长1041.73%。主要原因是增加部分为今年收入比去年收入提高部分。

（四）2050999（教育附加安排的支出）356.49万元，较上年决算数减少43.51，降低10.88%。主要原因是增加部分为去年收入比今年收入提高部分。

（五）2059999（其他教育支出）176万，较上年决算数增加81万，提高85.26%。主要原因是增加部分为今年收入比去年收入提高部分。

六、政府性基金支出决算情况

2016年度政府性基金支出6.3万元，比上年决算数提高。

七、“三公”经费公共财政拨款支出决算情况

2016年“三公”经费公共财政拨款支出5.77万元，同比持平。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元。

（二）公务用车购置及运行费5.59万元。

（三）公务接待费0.18万元。

八、政府采购支出情况

本部门2016年度政府采购支出总额583.7万元，其中：政府采购货物支出360万元、政府采购工程支出223.7万元.

九、机关运行经费

2016年莆田第二中学部门（含实行公务员管理的事业单位）一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出0万元，于上一年持平。

十、名词解释

（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：4-1 2016年度收支决算总表

4-2 2016年度收入决算表

4-3 2016年度支出决算表

4-4 2016年度财政拨款收支决算总表

4-5 2016年度一般公共财政拨款支出决算表

4-6 2016年度一般公共预算支出经济分类决算情况表

4-7 2016年度一般公共预算基本支出经济分类决算情况表

4-8 2016年度政府性基金支出决算表

4-9 2016年度部门决算相关信息统计表

4-10 2016年度政府采购情况表

                                     莆田第二中学

                                      2017年9月8日